Letra de câmbio: o guia definitivo de perguntas frequentes

Eu sei que você provavelmente está se perguntando o que é uma letra de câmbio.

Ou, você só quer saber o que isso implica e sua importância quando importando da China.

Bem, o guia de hoje responde tudo.

O que é um documento de letra de câmbio?

Refere-se a um instrumento em forma escrita contendo ordem incondicional de uma parte à outra para pagar uma certa quantia em dinheiro por bens ou serviços recebidos.

O pagamento pode ser imediato ou em data fixa.

Em palavras simples, significa uma conta, desenhada por um indivíduo que instrui outra pessoa a pagar uma certa quantia de dinheiro a outra pessoa.

O sacado deve assinar a letra como sinal de aceitação e convertê-la em cheque pré-datado e em contrato juridicamente vinculativo.

Em alguns casos, também é conhecido como rascunho comercial. Mesmo assim, a seleção é um instrumento negociável.

Exemplo de letra de câmbio

Qual é a finalidade de uma letra de câmbio?

O objetivo deste instrumento é obrigar uma parte a pagar à outra parte uma determinada quantia em dinheiro em uma data predeterminada.

Aumenta a eficiência quando se trata de facilitar o pagamento no comércio internacional.

Quem são as Partes envolvidas nas Letras de Câmbio?

Letras de câmbio tem cinco jogadores principais com papéis diferentes e incluem o seguinte;

Gaveta – Esta é a parte, que cria a letra de câmbio. Ele é responsável por fazer e assinar o instrumento, às vezes referido como o fabricante.

Em uma transação de exportação, é o vendedor que saca a nota como dinheiro de sua propriedade.

Além disso, um credor com direito a receber dinheiro de um devedor também pode sacar esse instrumento.

Sacado – Refere-se ao indivíduo sobre o qual a letra de câmbio é sacada. É o devedor que deve pagar o dinheiro ao sacador.

No negócio de exportação, é o vendedor que saca a conta do comprador, que é o sacado.

Beneficiário – Esta é a pessoa a quem o pagamento deve ser feito. Pode ser um terceiro ou melhor ainda a própria gaveta.

Endossante – Esta é a pessoa que colocou sua assinatura no verso da letra de câmbio. A essência é significar que ele obteve o título de conta em sua conta do beneficiário original.

Endossado – Refere-se ao indivíduo a quem o projeto de lei é endossado. O endossado pode receber o dinheiro do sacador.

Quais são as características de uma letra de câmbio na importação/exportação?

Ao lidar com uma letra de câmbio no negócio de importação/exportação, você deve compreender suas características essenciais.

Alguns de seus principais recursos a serem examinados neste instrumento incluem o seguinte;

  • Deve ser incondicional
  • Ele contém um pedido de confirmação para efetuar um pagamento e não apenas um pedido.
  • Ele contém uma data pré-determinada, que o dinheiro deve ser pago ao credor
  • Ele contém uma ordem absoluta para pagar uma quantia específica
  • O valor deve ser pago à vista ou no vencimento de um prazo fixo.
  • O dinheiro é pago a determinado beneficiário da conta, indivíduo específico ou contra uma ordem definida.
  • O emitente deve assiná-lo e carimbar devidamente, devendo o sacado aceitá-lo.
  • Deve conter um selo de receita

Quais os Benefícios do Pagamento por Letra de Câmbio no Comércio Internacional?

É um documento juridicamente vinculativo.

Assim, fica mais fácil para o sacador recuperar o valor legalmente, caso o sacado não efetue o pagamento.

É possível trocá-lo de uma parte para outra para ajuste da dívida.

O portador da conta deve aguardar a data de vencimento da fatura para receber o pagamento. Assim, sai como uma facilidade de desconto.

Ele fornece uma data fixa em que o valor deve ser pago.

Portanto, torna mais fácil para a pessoa que o coleta saber exatamente quando esperar o dinheiro.

O mutuário também sabe quando deve fazer o pagamento.

É bastante flexível e permite ao importador adquirir mercadorias a crédito e efetuar o pagamento em data pré-determinada.

Tem uma aceitação mais ampla, principalmente quando se trata de um projeto de lei estrangeiro.

Ele permite que ambas as partes façam e recebam o pagamento.

Quantos tipos de letra de câmbio existem?

Eles são bastante diversos e, na maioria dos casos, o tipo específico depende de sua finalidade ou objetivo.

Alguns dos tipos comuns incluem o seguinte;

Tipos de letra de câmbio

Conta limpa – Não possui comprovante de papelada ou documento.

Os documentos relativos, neste caso, são enviados diretamente ao importador para facilitar a entrega da remessa.

Os juros, neste caso, são comparativamente mais altos do que em outras contas.

Conta documental – É o tipo, que é suportado pela documentação relevante que confirma a genuinidade de uma transação que ocorreu entre vendedor e comprador.

Conta de uso – Refere-se ao tipo, que é pontual, portanto, o pagamento deve ser feito dentro de um período específico.

Conta de hospedagem – É o tipo em que a letra é sacada e aceita com base na assistência mútua.

Além disso, ele é projetado para benefício mútuo sem necessariamente uma função comercial.

Dificilmente envolve a venda ou compra de quaisquer mercadorias ou serviços.

Conta à vista – É a espécie, que obriga o sacado a efetuar o pagamento mediante apresentação.

Não tem uma data fixa de pagamento; portanto, deve ser apagado quando apresentado.

Também é conhecido como letra de câmbio à vista.

Conta estrangeira – Refere-se ao tipo, que pode ser pago fora do país.

As letras de câmbio de exportação e importação são exemplos de letra estrangeira.

Quem é o sacador em letras de câmbio?

Esta é a parte que obriga o sacado para efetuar o pagamento ao beneficiário.

É a pessoa responsável por redigir e assinar a letra de câmbio.

O sacador e o beneficiário são as mesmas entidades, salvo em circunstâncias em que o sacador transfira a letra a terceiro.

O cheque é um formulário de uma letra de câmbio?

Absolutamente correto!

A seção seis da Lei de Instrumentos Negociáveis ​​estipula que um cheque é uma letra de câmbio, que é sacada de um determinado banqueiro.

Afirma ainda que um cheque é pagável sob demanda e incorpora uma imagem eletrônica de cheque reduzido e um cheque em formato eletrônico.

Um cheque e uma letra de câmbio têm muitas diferenças.

No entanto, um cheque se assemelha e contém várias características de uma letra de câmbio.

Portanto, é considerado uma forma de letra de câmbio.

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Qual é a diferença entre um saque à vista e uma letra de câmbio?

Um saque à vista refere-se a uma letra de câmbio especial sacada por uma determinada agência em outra agência que é sacada.

Neste caso, o beneficiário é o beneficiário de um saque à vista.

O saque de demanda, assim como a letra de câmbio, é negociável, mas relativamente difícil de revogar.

Uma letra de câmbio, por outro lado, envolve três partes principais, incluindo o sacador, o sacado e o beneficiário.

Qual é a diferença entre uma nota promissória e uma letra de câmbio?

Há uma linha tênue entre nota promissória e letra de câmbio.

Idealmente, o primeiro é principalmente uma promessa de pagamento de documentos escritos contendo um fabricante e o credor.

Nota promissória

Letra de câmbio é uma ordem escrita sem juros usada em negócios internacionais.

Ela obriga uma parte a pagar à outra parte uma certa quantia em dinheiro dentro de uma data futura específica.

As partes envolvidas na nota promissória são duas; o pagador e o beneficiário.

Na letra de câmbio, as partes envolvidas são três; sacador, sacado e sacado.

Uma nota promissória é incondicional, enquanto uma letra de câmbio oferece espaço para negociação, portanto, aceita condicionalmente.

O emitente não pode pagar a si mesmo em uma nota promissória.

Por outro lado, o sacador e o beneficiário da letra de câmbio podem ser uma entidade ou pessoa.

O sacado deve aceitar a letra de câmbio antes de ser apresentada para pagamento.

Uma nota promissória dificilmente requer qualquer aceitação, uma vez que é assinada por devedores.

A nota promissória apresenta promessa de pagamento incondicional, enquanto a letra de câmbio prevê ordem de pagamento incondicional.

Em nota promissória, a responsabilidade do emitente é primária e absoluta.

Ao contrário, na letra de câmbio, a responsabilidade do sacador é secundária e condicional.

Qual a Importância da Nota Promissória na Letra de Câmbio?

Fornece prova legal – a importância aqui é que ele vincule as partes envolvidas, portanto, útil se você acabar em tribunal por falta de pagamento.

Ele determina um cronograma de pagamento – O processo de criação deste documento obriga o pagador a apresentar condições predeterminadas. Assim, permite que o beneficiário trabalhe com um cronograma de pagamento fixo por conveniência.

Resolve problemas relacionados a impostos – Em alguns casos, pode haver implicações fiscais que você precisa considerar dependendo do valor. Esta nota, portanto, ajuda a demonstrar que o dinheiro foi emprestado e não necessariamente um presente.

Isso torna menos pessoal – Os termos e condições legais da nota promissória reduzem ou eliminam possíveis divergências futuras. Deixa claro que o devedor deve reembolsar a quantidade de dinheiro em conformidade.

Quem pode emitir Letras de Câmbio?

É emitido pelo credor, que, por sua vez, instrui o devedor a pagar uma quantia específica de dinheiro dentro de um determinado período.

O que é Aceitação de Letras de Câmbio em Negócios de Importação/Exportação?

Refere-se ao procedimento de aceitação de letra de câmbio do exportador pelo sacado.

O sacado geralmente confirma sua aceitação assegurando-se de que assina sob a palavra aceita na face da letra.

Simplificando, é uma garantia de pagamento, que o sacado estende para a ordem do sacador.

É indispensável pois, sem ela, o sacado não tem a obrigação legal de efetuar o pagamento de qualquer letra que lhe seja dirigida.

Como uma letra de câmbio se compara a uma carta de crédito?

A letra de câmbio pode ser escrita documento de exportação com condições de pagamento incondicionais do pagador ao beneficiário dentro de um período específico.

Envolve o sacador, o sacado e o beneficiário.

O beneficiário tem a garantia de ter uma quantia específica de dinheiro dentro da data fixada estipulada em uma letra de câmbio.

Carta de crédito é um instrumento emitido ao vendedor pelo banco do comprador garantindo o pagamento mediante o cumprimento das exigências estipuladas.

As partes da carta de crédito incluem o comprador, o vendedor e o banqueiro (terceiro).

Como funciona a carta de crédito

Tanto a letra de câmbio quanto a carta de crédito oferecem prazos flexíveis.

Isso significa que as partes envolvidas podem negociar e concordar com termos viáveis ​​antes de se comprometerem com o mesmo.

O sacado deve aceitar a letra de câmbio antes de efetuar o pagamento.

Na carta de crédito, as mercadorias devem ser despachadas antes que o banco do comprador possa liberar o dinheiro na conta do vendedor.

O que significa “Desconto de uma letra de câmbio”?

Refere-se ao processo de conversão da letra de câmbio em dinheiro antes de sua data de vencimento real.

Geralmente acontece quando o recebedor precisa do dinheiro com urgência antes da data específica de vencimento.

As letras de câmbio normalmente têm uma data de vencimento fixa.

No entanto, se você deseja receber dinheiro antes da data de vencimento real, pode optar por descontar a conta e receber o dinheiro.

No final, o credor recebe comparativamente menos dinheiro do que o valor de face da letra de câmbio, daí o desconto.

O desconto é a diferença que você obtém entre o valor de vencimento e o valor real que você recebe.

Como calcular o desconto em uma letra de câmbio?

As taxas para um desconto em uma letra de câmbio variam de acordo com as diferentes circunstâncias prevalecentes, especialmente a variação nos períodos.

Além disso, o banco cobra as taxas de desconto da gaveta a uma taxa específica.

O banco deposita o valor líquido e cobra um determinado valor como desconto.

Então;

Desconto = Valor real da fatura – Valor líquido da fatura (com base no período)

Você pode trocar uma letra de câmbio no banco?

Absolutamente certo!

Você pode trocar este instrumento em um banco comercial.

Tudo o que você precisa é garantir que o banco do beneficiário informe o banco do pagador sobre os termos da letra de câmbio.

Ao importar da China, você precisa entender se o banco específico com o qual você está negociando aceita ou não a troca deste instrumento.

Você também precisa conhecer as taxas para transações variadas em torno do câmbio e uso deste instrumento.

Por que uma letra de câmbio é muitas vezes incondicional?

Trata-se de negociação entre as partes envolvidas para aumentar a praticidade deste instrumento como forma de pagamento.

As partes concordam com os termos e condições viáveis ​​e, em seguida, estabelecem uma data predeterminada para efetuar o pagamento ao beneficiário.

É essa flexibilidade, que também o torna um instrumento financeiro incondicional para pagamento mesmo quando se está importando da China.

Você também pode transferir a letra de câmbio quantas vezes for possível até o vencimento.

O que acontece quando você não consegue pagar o valor da letra em uma letra de câmbio no vencimento?

Existe uma cláusula que permite que você, como emitente, cancele a letra antiga e saque uma nova letra de câmbio.

O processo de cancelamento e saque de uma nova letra de câmbio é conhecido como Renovação de letra.

No entanto, o sacado pagará juros aplicáveis ​​ao aceitante, muitas vezes pagos em dinheiro ou podem ser transferidos e adicionados ao novo valor da nova letra.

O que é o Processo de Renovação de Letras de Câmbio?

Uma vez que a nova letra de câmbio é emitida, isso implica que todas as partes envolvidas sejam afetadas.

Portanto, o lançamento da renovação é efetuado nos livros tanto do sacador quanto do aceitante.

No caso de o sacador descontar ou desonrar os lançamentos de conta semelhantes são feitos como por desonra.

Subsequentemente, é efetuada a segunda entrada de juros.

Pode ser pago em dinheiro ou cheque.

Em seguida, a terceira entrada é em relação à renovação da conta.

A renovação da letra de câmbio é muitas vezes efetuada por três motivos;

  • Renovação por falta de pagamento da fatura no vencimento
  • Renovação em caso de pagamento parcial
  • Renovação em caso de desonra da conta

Uma letra de câmbio é transferível?

Mais definitivamente!

É transferível de tal forma que o sacado pode encontrar-se pagando a um participante diferente do que inicialmente aceitou pagar.

Como beneficiário, você pode transferir a conta para outra parte ratificando o verso do documento.

Nesse caso, o risco é a entidade aceitar a letra de câmbio e o sacado não pagar.

O que significa “Letra de Câmbio à Vista”?

Implica apenas que os dias para honrar a letra de câmbio serão considerados a partir da data em que o sacado a aceitar.

Então, basicamente, o prazo, neste caso, começa a partir da data após a aceitação pelo sacado.

Como são indicadas as datas de vencimento/datas de vencimento em uma letra de câmbio?

Eles são dados com base na situação prevalecente da seguinte forma;

Meses – É calculado em função do número de meses de um ano civil.

Ele ignora totalmente os dias do mês, mas são adicionados três dias do período de carência.

dias – É calculado em dias, incluindo o dia do pagamento, mas excluindo o dia da transação. Um período de carência de três dias também é adicionado.

feriado nacional – Quando a data de vencimento coincide com feriado nacional, a data de vencimento efetiva da letra passa a ser o dia útil anterior.

Feriado de emergência – Caso a data de vencimento seja declarada feriado de emergência, a data de vencimento/vencimento efetiva passa a ser o primeiro dia a partir da data de vencimento.

Amostra de letra de câmbio

O que significa quando a data de vencimento é Bill after Sight?

Isso significa que o período começa a partir da data de aceitação da conta.

Mesmo assim, a conta à vista é paga em um prazo pré-determinado após a vista.

Além disso, há um período de carência de três dias permitido neste tipo de conta.

Quais são as Opções de Uso disponíveis para o Titular de uma Letra de Câmbio?

O portador da letra pode utilizá-la em qualquer uma das seguintes opções disponíveis;

  • Pode ser endossado ou negociado a favor ou credor
  • O banco pode descontar
  • Pode ser retido até a data de vencimento
  • Pode ser encaminhado ao banco para cobrança

Qual é o conceito de letra de câmbio de acomodação?

Surge sempre que uma letra de câmbio é sacada e aceita por causa da ajuda mútua.

O sacado aceita a letra de câmbio de acomodação como forma de acomodação do sacador.

Neste caso, o sacado torna-se a parte acomodadora, enquanto o sacador torna-se a parte acomodadora.

As entradas para contabilização de contas de acomodação são projetadas da mesma forma que outras contas.

Quando se diz que uma letra de câmbio está desonrada?

Acontece quando o sacado perde o pagamento na data de vencimento.

Na maioria dos casos, a conta é desonrada quando o sacado não tem fundos suficientes para pagar.

Também se torna desonrado quando o sacado se torna insolvente.

Tal situação culmina na restauração da responsabilidade do aceitante.

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